卷五·户政·保险第六十六

　　保险有三等：一水险，二火险，三人险。水险保船载货，火险保房屋、货栈，人险保性命、疾病。盖所谓保险者，不过以一人一身之祸派及众人。譬一人房屋或行船遇险，由公司赔偿，而公司之利仍取之于人。如保房屋一千座，其中一座失险，则以九百九十九座之利银偿还遇险之一座，在公司不过代为收付，稍沾经费而已。人险亦然。大抵人生之寿，通算以四十岁为限，若至四十岁尚未命终，则以前每年所收之保银一概给还。且其人业经保险，若未至所保之期无故而死，则可得巨款，除丧葬外，尚有盈余。此等便宜之事，亦何乐而不为乎？货物保险，非独寻常之时，即遇战事、盗劫，凡意外之灾，皆可以保，惟价分数等：在兵祸中保险，其价最昂，较寻常须加数倍；其盗劫等事次之，然亦与寻常保险不同，缘此等事非意料所可及也。

　　惟保险之法一行，每有奸商故将货物之价多报，以冀物失船沉，得以安稳获利。此等天良丧尽之徒，虽国家严禁，不啻三令五申，而利之所在，人必趋之，仍多尝试。亦有将房屋托保，故付祝融者。公司中遇此等之人，别无善法防范，惟有付之一叹而已。

　　按保险之事始于明嘉靖二年，意大利国亦踵行之，皆由国家所保。其时每有奸商故将船只沉失于大洋之中，船中之人、船中之物尽付波臣，惟奸商预留逃命之地，乘船而回，向国家索赔。如是者岁有其人，后经查出重办，此风渐革。若火险、人险则始于康熙四十年。至乾隆二十七年，伦敦又设一保险公司，专保人险。故同是保险，而所保不同。兹将章程分列如下：

　　水险章程：

　　一、船货等物须保至其所至之地，若未至其地，被他人所夺者赔，为本国所夺者不赔。

　　一、船货出口，保险公司须考察船主及大、二副等技艺。若不能考察，任其出口，而船主不遵行船定章，因而失事者，过在船主，当由船主或船行赔偿；若船行、船主无力，仍由保险公司赔偿（各保险公司公请一船主考验各船管驾，才不胜任者不保）​。

　　一、两国交战将口岸封禁，如局外之船强欲入已封之口，被局内战国将船物取去者不赔。倘先期与保险公司订明，言欲入某国封口，一朝失去，或可酌赔；然此款不在保例之中，不能援引。

　　一、船舶启行，须与公司订明开驶之期。若已定期，故迟一二日，不遵所定，比启行后以致失事者不赔。又所行之地亦有一定，若已定船至某处，忽欲折回，或绕至他处，因而失事者不赔（近年各公司因争揽生意，格外迁就，多未遵行）​。

　　一、船破损而不修，煤、粮少而不足，致开船后中途遇险者不赔。

　　一、甲船并货可值一百万，乙船并货只值五六十万，彼此相撞，如甲船沉失，则照乙船价值赔偿，不能赔足一百万。倘乙船沉失，则甲船当遵乙船之价赔偿。

　　一、船在海中遇风，如当危急，或斫断木桅，或抛去重货，皆任船主自主。事后船中之物，则照数赔偿；所有抛弃之物，则照原价赔给一半。

　　火险章程：

　　一、火险共分三等：一砖石之屋，二木屋，三草屋。砖石之屋，其价每值一镑，险费一先令半，木屋二先令半，草屋四先令半。不照纳保费不赔。一、房屋忽遭雷劫，或自行放火者不赔。

　　一、机器制造厂房皆可保险，惟造火药厂及储火药栈则不保。

　　一、房屋及器用如保险二千两，被焚后固当照赔；或以后屋中再添置别物，其价溢二千两之数者，如实有确据，亦能照赔；倘以添置之物归他人承保，则由他人赔偿，原保公司不赔。

　　人险章程：

　　一、人险公司今改数等。或公司中已获盈余，可另行酌提若干，分给交保之人；或公司中盈余利息一年计算，公司中人可与交保之人均分。在交保者每年应出保险之费，如五十元之数，若有盈余可取，则不满五十元矣。

　　一、人命之险虽可赔偿，惟实因病不可药者始赔。其短见致死、争殴致死、雷殛致死、犯罪致死、非命致死者不赔。

　　一、保险已至五年，其人或因万不得已之故而致于死，则可还其五年中之保费。

　　一、交保之后，或只保一年，明年不保者，则上一年保费不能给还。倘越一二年仍欲保险，则每保险银一镑，当罚加先令一枚；如保险订定银一千镑，罚先令一万枚，但只罚一次，以后不罚。

　　一、保险者须年在二十岁，可保至四十岁。四十岁以外保费颇昂，必须逐岁递加。惟多病者不保，无居处者不保，妇人不保也。