卷四·户政·银行下第四十七

　　附钞票

　　说者谓：​“中国自兵燹后帑藏空虚，加以水、旱灾荒无岁不有，欲创设官银行，款将何出？纵竭力筹集，而中国人情向多疑阻，迩来集股亏折，闻者咸有戒心。始疑其不成，继疑其不稳，终疑其不能长久。惑之者半，沮之者半，而事终不成矣。且华人之富者，喜置房产，而不喜经营，存储之银决不肯轻易出借，亦不肯轻易借人之银。其贫者虽欲借银，而无货物、产业作抵。银行虽设，必不如西国获利之丰。​”

　　是说也，知其一而不知其二者也。今不设银行则已，苟设银行，其利益甚大，而筹款亦无难也。何则？数百万之成本，在民间集之不易，在国家筹之即亦无难。应请先设官银行于京师，简派户部堂官督理，即将四成洋税拨作银行成本，约得库平银九百万两（查各海关岁收洋税银二千二百余万两）​。其外省分行（即将该省洋关税饷、地丁钱粮归其代收候解，其中入息不少）​，仍由藩司督理，以专责成。此官银行之法也。设票十万，每股百金，不分官民，悉听入股，各督、抚札饬府、县，劝谕富商，集办尤易（准其行钞票，官银行亦许通融，并不勒索）​。此商银行之法也。至于一切条规，悉仿西法。

　　查西国银行创自英人约翰拉乌，后人相率踵行，获利日溥，所出汇单虽数万里之遥，克期无误。如有折阅，一切存款、钞票，例必如数赔偿。所出钞票动至数百万，每岁行中存本之多寡，必与钞票出入之数相抵，由官查核，不至钞溢于银，方能取信于人，持诸久远。中国如设银行、行钞票，亦当先定妥善章程，用顶厚洁白纸为质，以铜板镌刻精细龙文，上列满、汉文字以及“皇清宝钞”字样。钞既造成，盖用部印，并盖银行钤记，以示信于民。民间以钞易银，可随时随地向银行支取，绝不留难，俾知存钞无异于存银，且携银反不如携钞。盖钞票有一两银一张，有十两银一张，有五十两银一张，有百两银一张者，进出一律，有轻赍之便，无耗折之虞。如妥议钞章，尽杜流弊，奏请朝廷颁示天下，官民通行，合十八省计之，不难销流数千万两，得此巨款，腾挪生息，利莫大焉！惟开办之始，尤宜晓谕商民人等，凡厘捐、关税、捐款、地丁一切报效、输纳之款，及职官廉俸、兵丁口粮一切支放之款，进出一律俱以银钞各半为程，开诚布公，昭示大信，则上有好者，下必有甚焉者矣。每岁由官查核，钞票行市者若干，本银存行者若干，必使钞本相均，否则再行纠本，查清之后刊登日报，俾众周知。

　　惟银行用人实为第一难事，亦宜仿照西例。官总其成，防其弊，而不分其权。一切应办事宜，由股商中慎选一精明干练、操守廉洁之人，综计出入；另举在股董事十人，襄赞其成。重其事权，丰其廪饩，激以奖劝，警以刑诛，庶利多而弊少耳。所虑者，银行既设，各处皆设分行，其中帐房需人，司事需人，书契需人，招徕商客又需人，大行数百人，小行数十人，用人既多，钻谋必众。附股有荐举，亲友有恳求，达官显宦有嘱托，远近踵至，良莠不齐，偶有疏虞，即生弊窦。薪水或支用过度，钞票或作伪混行。甚至荐托愈多，无从位置，推而却之，恐碍情面，乃提送干脩，少则数金，多至数十金，年复一年，漏卮无底。是皆有损于银行而贻无穷之弊者也。宜仿西法，凡银行所用之人，皆由公举，不得私荐，责成官绅及诸股董，各就所知，保荐才能廉洁之士。荐而作弊，举主坐之，倘有亏蚀，荐主罚赔。以众人之耳目为耳目，以天下之是非为是非，则弊绝风清，当亦庶乎其可也。

　　然而，押款不实，其弊犹可虞也。盖设立银行大半恃放息为利，中国钱庄放息以六七厘为率，多则一分，尚多亏负。今银行取息不能更重于钱庄，格外轻微又恐亏耗，况放息如徇情面，则所出之款项溢于所押之货值，银行已阴受其亏，偶有数户卷逃，被累辄至巨万矣。乌乎可？欲救其弊，亦必以西法为归。西国银行与人交易必有押款，抵押之法，以估价为度，如货物值十成者，所押不过六七成，多至八成而止。合同各执，载明限期，如过限期不还，即将所押之物拍卖偿抵，倘拍卖之价不足所押之价，仍向欠户追还。其实在无力贫民亦有报穷之举，乃始归之折阅。

　　是以银行虽有亏累，为数无多。所在官司亦认真护持追究，不似中国官吏动以钱债细故，膜外置之也。其所放之款，月梢必结，以视中国之曲徇私情，彼此往来漫无限制，终至被累不堪者，判如霄壤矣。似宜令出使大臣将各国银行详细章程遍行翻译，然后准情酌理择善而从，以官护商，以商辅官，用商务之章程，屏官场之习气，内外合力，期在必成，上下同心，联为一体，则通之四海，行之百年，度支无匮竭之忧，亿兆有转输之利，而国家万世之业，亦且有苞桑之固、磐石之安矣。

　　虽然，徒善不足以为政，徒法不能以自行，欲设银行，仍必自建立商部始。盖既立商部，必定有商务通例颁行天下，保护商人，使商务日新月盛，而后银行可开，钞票可设，上下通用，自然大获利益。且同一钞票，中国用之而多弊，泰西用之而无弊者，无他，信不信之分耳。民情不信，虽君上之威，无济于事；民情信之，虽商贾之票，亦可通行。中国前行之钞，立法未尝不善，其后吏胥因缘为奸，卒不取信于民者，无商部以统率之也。故欲用钞票，须先设银行；欲设银行，须先立商部。泰西国帑皆存诸银行以为根柢，而出钞票以为凭券。​（金人分钞十等，至大十贯，至小极于百文，太嫌琐屑。今银行所出番票，自五元起至百数止，其数适中。若中国则尚可加重，拟分三等：曰千两、曰五百两为大钞，曰百两、曰五十两为中钞，曰十两、曰五两为小钞。如用银圆及制钱，数亦如之。既定等差，再求式样。查美国钞式有二：小者长一寸五分，阔二寸五分，大者长二寸，阔五寸。用钢板镂精细花纹，机器刷印，每纸必经数器乃成，以防弊也。中国既拟为三等，则式样、大小即可视数之多寡而定，大抵长以四寸为始，递加至八寸止，阔各如其长之十七。用机器造成洁白厚纸，内用暗码，则伪造之弊不禁自绝矣）其利皆归诸国。中国官项悉存诸库，徒供官吏侵挪，而西号之汇兑、商家之期票，反得彼此往来，以沾什一之利。市侩专权，最为可痛。今既自设银行，收回利权，当先存国本，然后再集商股，乃足取信于民。至集股之法，首当保定官利。中国自矿股亏败以来，上海倾倒银号多家，丧资百万，至今视为厉阶。盖中国公司集股时，官则代为招徕，股散时官则置之不理，是以视为畏途，无敢再与股份者。查西国定例，倘国家欲举一大事而力有未逮，则听民间纠集股份，国家让以利益，且为保利若干，亏则官为赔补，多则官取赢余，故虽数百万金，咄嗟可办。中国能设商部，当仿此法，奏明国家，保定官利，每年由官给发，则人人倚信，而集股自易矣。

　　附　《英国国家总银行考》

　　英国总银行开设于一千八百六十四年，英人铿白伦首创。其中章程皆丕得生所定。建立银行之初意为济国起见，初内阁允许，即交户部转下议院公议。按英国议员亦分两党，一党为君，曰开化党，一党为民，曰守旧党。

　　当时开化党宣言云：银行之行，其益有六。民间利息可轻，税则或能稍减。一益也。民间产业急时可抵押行中，产业既可抵押，必当增价，民人更得有无相通。二益也。银行既设，钞票通行，无有票无银之虑，百姓亦得坚信，钞票携带轻便、随意所如，倘欲交易，不啻取之宫中。三益也。自此以后，下情上达，君民通济，信协中孚。四益也。一设银行可以维持市面，虽有缓急，大局无妨。五益也。百姓所剩余囊，可以付给银行取利，母以生子，子复作母，积累无穷。六益也。

　　守旧党亦宣言云：不然，银行之设流弊滋多。敛民间之钱归之国家，垄断把持，在所不免。巨款已归于上，其权已为国家所操。上欲用之则取怀而与，下欲用之则推故迟延。财利属于上，势必挟此以陵百姓，而百姓苦矣。此弊之大者也。若夫商务之中亦多未便。有此银行，势必行用股票，股票出入价值不同，或朝贵而暮贱，或朝贱而暮贵，因此而获巨利者有之，丧巨款者又有之，市廛之中放利而行同于赌博，于风气大有相关。此弊之缓者也。至若聚财于一处，积利于一人，一有银行而居奇属之于一人，而众人为其所困，尚何利之足云乎？

　　两党相争如此，间有公正者独抒谠论，谓：​“尔等所言均属偏见，以某等观之，银行之设固不能无弊，然其事获益甚大，期在必行，万不能坐使中止。自当妥定章程，俾臻美善，使上下皆无遗憾，共占利权，方可设立。诸君以为何如？​”

　　于是议员中之应许者甚多，遂公议章程，先定一例：无论士、商、农、工，上自国君，下至民庶，或一股，或合股，能使国家银行集银一百五十万镑，助英国与法国交战之费者，国家当给予获利之权，准其业酒，不收其税，并许于商务之中便宜行事，免取其捐。

　　议毕各散，次日复议，谓昨议银行集银一百五十万镑，可分大小两等：一等共输银一百二十万镑，准其行商免税；一等只输三十万镑，视输数之多寡，定获利之大小。其中分为三等，输最多者一身以下三代可食国家俸糈，次多者两代食糈，输最少者一代食糈，以为急公好义者劝。议定之后，悬示国门，于日内即须集款，每款在七日前多至输借一万镑。倘七日内集数未足，于七日后再筹，每股多至二万镑。每一股准举司事一人办理银行出纳之事，每年以八厘起利，又岁给行中办公费四千镑。此为章程之初定者也。

　　既复略定细章，银行开后虽可以汇划票款、收兑金银，定为一例：可以任人抵借，亦可向人借银，惟不准买货卖货。即向人借银，亦不得过于原本。如有人存款，听其自便，但亏空之银过于原本，国家当惟银行办事人是问。其押下产业若三月后不来取赎，一律拍卖充公。议定，遂名曰英国有限公司银行。按外国商务有有限、无限之分。无限者不顾原本若干，随意经营，胜则利权独操，败则倒闭，众人波累，此干禁令者也。有限者须由国家准定，量资本之多寡为商务之大小，不准逾于原本，逾则罚罪。此官定之公司也，即今之国家银行是也。

　　至一千六百九十四年七月十七示谕后，十日银数已齐，遂于二十七开市。议院给示执照，分列数款：

　　一、定司事。银行中督办一人，会办一人，董事二十四人，督办、会办由国家派委，董事则由各股东公举，每年一易。逢三月二十五日议事一次，保举董事，议至四月二十五日为止，不能逾期。

　　二、防舞弊。股分票之设，以利多者为贵，往往有利本不多，故将资本提分，若并利给派，以为利厚，而期股票兴旺，购买者多。今此弊一律删除，倘股主欲收利息，只许将所获之利分给，资本不许摇动。如有利不取，亦听其便。

　　三、定位置。行中之人虽须公举，然须有股者方能入内。督办须存股银四千镑，会办须存股银三千镑，董事须存股银二千镑，不足其数者不能与办。

　　四、一事权。行中督办、会办、董事最少用十有三人。平常之时，无论督办、会办均须一人常居其中，即督办所居之处为议事院，或督办或会办相间值日，亦无不可。行中用人均由督、会办同董事公议，酌定薪水。

　　五、禁妄论。行中议事均须在股之人，但股有大小。股小存银不足五百镑者，不得参言，以免意见纷歧，嚣凌争竞。

　　六、订会集。每年除董事在行每礼拜聚议之外，股中又须聚议四次：一在四月，一在七月，一在九月，一在十二月。存银五百镑以上之小股东，可以函请董事订期议事。其入股者均须本国土人，若他国之人，须居英国数年、已入英籍者，方准入股。股东所议之事，更章损益均无不可，惟须与国家定例无碍。定议时发言盈庭，必当以众是者为法。

　　此皆执照中所定之例也。此例当时曾经议及，每至十年为期，再行大议一次。自此以后，时复更张，不能备详。其所得之利最重者，在一千六百九十七年至七百零八年，统计获利二十七分半，即百元中获利二十七元；最轻者在一千七百五十三年至六十二年，统计获利四厘五毫，即百元中之四元五角。此统十年而计者。以一年而论，一千八百七十九年获利一分五厘，盖因商务极为交孚，即一分五厘之息，已觉获利无穷矣。